Dowiedz się więcej o testach życia dla banków

W codziennym użytkowaniu testamenty życiowe są zaawansowanymi wytycznymi medycznymi wydawanymi przez osoby w oczekiwaniu na wypadek, w którym mogą być ciężko chore lub ranne i niezdolne do mówienia za siebie. Zazwyczaj określają warunki, w których jednostka, ciężko chora i niezdolna do mówienia za siebie, decyduje się nie poddawać reanimacji. Zwykle nazywają pełnomocnika opieki zdrowotnej, kogoś, kto jest upoważniony do działania w imieniu osoby ubezwłasnowolnionej, która wydała testament.

Cel żywej woli dla banków

W ostatnich latach, w wyniku kryzysu finansowego z 2008 r., Organy regulacyjne na całym świecie domagają się sporządzenia tzw. Testamentów życia przez banki i instytucje finansowe różnego rodzaju. Życiowa wola banku lub innej instytucji finansowej oznacza plan awaryjny, który znajduje się na półce w przypadku, gdy podmiot staje się niewypłacalny i musi zostać zamknięty, sprzedany i / lub rozbity.

Jednym z często omawianych aspektów takiego planu jest to, że może on wymagać znacznie prostszych struktur korporacyjnych niż często używanych obecnie przez duże międzynarodowe instytucje finansowe w celu zminimalizowania podatków i / lub ograniczenia obciążeń regulacyjnych. Jeśli tak, restrukturyzacja instytucji finansowych w celu ułatwienia testamentów może poważnie obniżyć ich rentowność, ograniczając tym samym ich zdolność do oferowania kredytów, a być może także, paradoksalnie, zmniejszając ich siłę finansową.

Implikacje posiadania szczegółowej woli życia

Inną ironią jest to, że agencje ratingowe zaczęły wskazywać, że istnienie szczegółowej woli życia może wymusić obniżenie ratingu spółki. Powodem jest to, że dzięki woli życia organom regulacyjnym może być łatwiej pozwolić na upadek instytucji, jeśli napotka ona poważne trudności finansowe. Rzeczywiście, wiele powodów do życia woli polega na zmniejszeniu częstości występowania firm finansowych, które są „zbyt duże, by upaść”.

Przejście ustawy o reformie finansowej Dodda-Franka

Ustawa z 2010 r. O reformie finansowej Dodda-Franka wymaga, aby banki posiadające aktywa o wartości ponad 50 miliardów dolarów przygotowały testamenty i złożyły je do organów nadzoru finansowego. W momencie przejścia dotyczyło to ponad 100 banków i innych firm finansowych.Wiele zagranicznych firm finansowych o ograniczonych śladach w Stanach Zjednoczonych szukało zwolnienia z tego powodu, że nie należy ich uznawać za podlegające prawu w oparciu o ich globalną wielkość. Największe 9 instytucji bankowych w Stanach Zjednoczonych było zobowiązanych do złożenia testamentów do 1 lipca 2012 roku.

Te banki obejmowały:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Goldman Sachs
• Morgan Stanley
• Bank Ameryki
• Barclays
• Niemiecki bank
• Credit Suisse
• UBS

Streszczenia planów tych banków powinny być dostępne do wglądu dla ogółu społeczeństwa. Najważniejsze z tych testamentów życia (na „Banki przygotowujące się do końca”, Dziennik Wall Street, 26 czerwca 2012 r.):

• Plany muszą być aktualizowane co roku.
• Regulatorzy mogą wymagać częstszych zmian.
• Niepokojące banki mogą zostać zmuszone do zwiększenia kapitału lub ograniczenia wzrostu.
• FDIC, w porozumieniu z Rezerwą Federalną, może rozbić zagrożony bank.

Mniejsze banki stanęły przed terminem złożenia zgłoszenia do 31 grudnia 2013 r. Na złożenie własnej testamentu.

Znany również jako:Plany awaryjne lub plany restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji niewypłacalnych banków lub instytucji finansowych.

Tło historyczne:Jeśli Bear Stearns lub Lehman Brothers mieliby wolę życia na miejscu, zanim stali się niewypłacalni w 2008 r., Niektórzy obserwatorzy uważają, że ich działania mogły zostać zlikwidowane w uporządkowany sposób, bez wywoływania ogólnego, globalnego kryzysu finansowego i gospodarczego, który nastąpił. W szczególności wzrost instytucji finansowych uznawanych za „zbyt duże, by upaść” bez ryzykowania szerokiego załamania finansowego i gospodarczego doprowadził do koncepcji tzw. Testamentów życia dla tych firm jako inicjatywy regulacyjnej mającej na celu uniknięcie takich kryzysów w przyszłości.