Jak obliczane są rentowe emerytury rządowe?

Emerytura jest częstym tematem rozmów między pracownikami rządowymi. Starsi ludzie mówią o tym, co zrobią za kilka lat, gdy przestaną działać. Nowsi pracownicy fantazjują o tym odległym dniu, kiedy będą tymi, którzy chwalą się swoimi zbliżającymi się wyjściami.

Podczas gdy wszyscy urzędnicy państwowi powinni pamiętać o trójnożnym stoliku emerytury rządowej, głównym źródłem finansowania emerytalnego większości urzędników państwowych jest renta wypłacana przez ich systemy emerytalne. Obliczenie wypłaty renty w znacznym stopniu wpływa zarówno na to, kiedy pracownik może sobie pozwolić na przejście na emeryturę, jak i na styl życia, który pracownik będzie żył na emeryturze.

Niewielu ludzi może sobie pozwolić na przejście na emeryturę z datą kwalifikowalności do emerytury. Oznacza to, że pracownicy zazwyczaj pracują dłużej niż daty kwalifikowalności do emerytury i opierają swoje rzeczywiste daty przejścia na emeryturę na kwotę miesięcznych wypłat renty.

Dwie zmienne i jedna stała

W większości rządowych systemów emerytalnych dwie zmienne określają wysokość renty pracownika: wynagrodzenie pracownika i lata pracy pracownika. Podczas gdy wiek jest czynnikiem decydującym o kwalifikowaniu się do emerytury, rzadko stosuje się go przy ustalaniu wysokości płatności renty.

Systemy emerytalne potrzebują jednego numeru wynagrodzenia, aby włączyć się do swoich formuł ustalania renty emerytalnej dla pracowników. Korzystają z wynagrodzenia, które zarabia pracownik w kilku najwyższych latach zarobkowania. Większość systemów wykorzystuje w tym obliczeniu od trzech do pięciu lat. Średnio płacą, aby uzyskać pojedynczy numer wynagrodzenia.

Na przykład system emerytalny oblicza wynagrodzenie pracownika w trzech najwyższych latach zarobkowania tego pracownika. Pracownik zarabia 61 000 USD, 62 000 USD i 66 000 USD w trzech najwyższych latach zarobkowania. Te trzy liczby są uśredniane w celu określenia wynagrodzenia pracownika, ponieważ odnosi się do renty emerytalnej. W celu obliczenia renty emerytalnej tego pracownika wynagrodzenie pracownika wynosi 63 000 USD:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Lata służby są łatwiejsze do ustalenia niż pojedynczy numer wynagrodzenia. Ta liczba to po prostu czas, jaki pracownik wnosi do systemu emerytalnego. Każdy okres wypłaty, który pracownik wnosi do systemu emerytalnego, zarabia kredyt pracowniczy równy ilości czasu w okresie wypłaty.

Jest jeszcze jeden czynnik w obliczaniu płatności renty.Jest to wartość procentowa zastosowana, która w istocie mówi, ile z obliczonej kwoty wynagrodzenia pojawia się w rencie za każdy rok pracy. To długie i być może mylące wyjaśnienie, ale ma to sens na przykładzie.

Korzystając z 63 000 USD wynagrodzenia w naszym przykładzie powyżej, powiedzmy, że pracownik ma 30 lat pracy w systemie emerytalnym. Powiedzmy również, że za każdy rok pracy i pracownik otrzymuje 2,0% wynagrodzenia. Oto obliczenie wyrażone jako wzór matematyczny:

Wynagrodzenie X Years X Percentage = Annuity

Oto nasz przykład zastosowany do wzoru:

63 000 X 30 X 2,0% = 37 800 USD

Ten pracownik był przyzwyczajony do zarabiania około 63 000 USD rocznie, ale teraz ten pracownik otrzymuje znacznie mniej dochodów rządowych. 37.800 USD jest wypłacane w miesięcznych ratach 3.150 USD. Mamy nadzieję, że pracownik ma wystarczające oszczędności emerytalne i dochody z ubezpieczenia społecznego, aby zrekompensować zmniejszenie.

Powiedzmy, że ten sam pracownik pracuje przez 40 lat zamiast przechodzić na emeryturę po 30. Oto nowe obliczenie:

63 000 X 40 X 2,0% = 50,400 USD

Opóźniając emeryturę na 10 lat, pracownik w tym przykładzie zwiększa swoje dochody emerytalne o 12 600 USD rocznie. Przekłada się to na dodatkowe 1050 $ miesięcznie; jednak pracownik wpłaca pieniądze na system emerytalny przez kolejne 10 lat, rezygnując z wypłaty renty za te 10 lat.

COLAs

Renty emerytalne to stałe strumienie dochodów. Z wyjątkiem nietypowych okoliczności, kwota renty przysługująca pracownikowi na emeryturze to renta dożywotnia, którą pracownik zachowuje na całe życie. Renty mogą wzrosnąć wraz z dostosowaniem kosztów życia.

Systemy emerytalne dają COLAs na dwa sposoby. Pierwszy sposób polega na przyznaniu przez system automatycznych COLA na podstawie obiektywnych danych, takich jak indeks cen towarów i usług konsumenckich na z góry określony dzień. Drugi sposób polega na tym, że rada zarządzająca systemu emerytalnego lub organ nadzorczy przyznają COLA w drodze głosowania. Kiedy COLA podlegają polityce, wnioski są zazwyczaj oparte na obiektywnych danych, ale można je zmienić w procesie legislacyjnym.