Korzyści z HSA a HRA dla oszczędności w ochronie zdrowia

Ubezpieczenie zdrowotne ma na celu pokrycie kosztów opieki medycznej, ale nie zawsze obejmuje wszystko. Planowanie z wyprzedzeniem dodatkowych kosztów z własnej kieszeni może uchronić Cię przed doświadczeniem szoku związanego z naklejkami, gdy przychodzi rachunek za leczenie. W zależności od rodzaju posiadanego ubezpieczenia zdrowotnego lub od tego, jakie świadczenia zdrowotne oferuje pracodawca, możesz mieć dostęp do konta oszczędnościowego (HSA) lub układu refundacji zdrowotnej (HRA).

Jeśli którakolwiek z tych opcji jest dostępna, ważne jest, aby zrozumieć, jak porównuje się HSA z HRA.

Podstawy konta oszczędnościowego zdrowia

Jak sama nazwa wskazuje, HSA to konto oszczędnościowe, które ma być przeznaczone specjalnie do opieki zdrowotnej. Konta te są powiązane z wysokimi kosztami ubezpieczeń zdrowotnych, które mogą być oferowane przez pracodawcę. Możesz również zdecydować się na zapisanie się na plan o wysokim odliczeniu z HSA, jeśli jesteś samozatrudniony.

HSA może być wykorzystana do zapłaty za szeroki zakres wydatków medycznych, w tym:

• Wizyty lekarskie
• Opieka prewencyjna
• Usługi specjalistyczne
• Fizykoterapia
• Programy leczenia narkotyków i alkoholu
• Programy odchudzania
• Przeszczep organów
• Testy laboratoryjne
• Sprzęt i materiały medyczne
• Usługi szpitalne
• Usługi dentystyczne
• Usługi wizyjne
• Leki na receptę
• Leki bez recepty

Internal Revenue Service ogranicza wykorzystanie funduszy HSA do pewnego stopnia. Na przykład, nie możesz użyć pieniędzy z HSA, aby zapłacić za takie rzeczy jak wybielanie zębów, witaminy, przeszczepy włosów, sprzęt do ćwiczeń lub członkostwo w siłowni.

Korzystanie z funduszy HSA jest stosunkowo łatwe. Twoja firma ubezpieczeniowa może dostarczyć Ci kartę debetową powiązaną z Twoim kontem oszczędnościowym. Następnie możesz przesuwać kartę, aby zapłacić za kwalifikujące się koszty leczenia, a dostawca HSA dostarczy zeznanie podatkowe pod koniec roku, pokazując łączne wydatki i składki roczne.

W 2018 roku możesz zasilić konto HSA kwotą 3450 USD, jeśli masz jedno pokrycie. Limit wzrasta do 6900 USD, jeśli masz ubezpieczenie rodzinne. Pracodawcy mogą w Twoim imieniu wpłacać składki dopasowane do HSA. Łączna składka pracownika i pracodawcy nie może przekroczyć rocznego limitu składki.

Jak działa organizacja refundacyjna?

Aranżacja refundacji zdrowotnej różni się od HRA na kilka kluczowych sposobów. Po pierwsze, nie jest to konto oszczędnościowe jako takie, ani ubezpieczenie zdrowotne. Nie dokonujesz żadnych wpłat na konto; zamiast tego Twój pracodawca składa ci składki.

Pracodawcy mogą ustanowić HRA dla każdego pracownika poniżej 65 roku życia. Mają też kontrolę nad tym, jak możesz wydać pieniądze na swoje konto. Na przykład, jeśli masz wydatki medyczne, za które ubezpieczenie nie płaci, możesz dotknąć swojego konta HRA, aby zapłacić, a następnie samodzielnie pokryć wszelkie pozostałe różnice. Alternatywnie, twój pracodawca może skonfigurować Twój plan, tak abyś pokrył określoną kwotę, która nie jest objęta ubezpieczeniem; wtedy twoja HRA płaci resztę.

Jeśli chodzi o limity składek, różnią się one w zależności od rodzaju HRA ustalonego przez pracodawcę. Zintegrowana HRA, która jest powiązana na przykład z wysokim planem zdrowotnym grupy odliczeniowej, nie ma rocznego limitu składki. Kwalifikowany mały pracodawca HRA (QSEHRA), przeznaczony dla firm zatrudniających 50 lub mniej pracowników, ma limit składki w wysokości 5.050 USD na pokrycie indywidualne i 10 250 USD na pokrycie kosztów rodzinnych w 2018 r.

Podobnie jak w przypadku HSA, pieniądze przechowywane w HRA mogą być wykorzystywane wyłącznie na kwalifikowane wydatki medyczne. Zazwyczaj obejmuje to wydatki objęte planem ubezpieczenia zdrowotnego, takie jak wizyty u lekarza, usługi szpitalne i leki na receptę. Twój pracodawca ma możliwość rozszerzenia zakresu ubezpieczenia, tak aby obejmował pełen zakres wydatków, które kwalifikują się do HSA, ale nie jest to obowiązkowe.

Zalety HSA a HRA

HSA i HRA mogą wydawać się równie korzystne, ale HSA przynoszą pewne ważne korzyści, których nie mają HRA.

Po pierwsze, składki, które składasz, są odliczane od podatku. Odliczenia zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu za dany rok, co może skutkować niższym rachunkiem podatkowym lub większym zwrotem. Składki HRA podlegają odliczeniu, ale tylko dla twojego pracodawcy; nie masz ulgi podatkowej za posiadanie jednego z tych kont.

Następnie nie musisz korzystać z funduszy HSA, dopóki ich nie potrzebujesz.Pieniądze, które wpłacasz, zmieniają się z roku na rok i dopóki ich nie wypłacisz, nadal będą zarabiać odsetki. W przypadku HRA Twój pracodawca decyduje, czy pozwolić Ci przenosić składki z roku na rok. Jeśli to nie jest opcja, twoje pieniądze z HRA zasadniczo stają się używaniem lub utratą.

Sposób, w jaki możesz korzystać ze środków w HSA vs. HRA, również jest inny. Jeśli Twój pracodawca nie zdecyduje się na przekroczenie wydatków objętych Twoim planem opieki zdrowotnej, może się okazać, że zapłacisz więcej z własnej kieszeni na wydatki medyczne, które mogą być pokryte przez HSA.

I wreszcie, co najważniejsze, HSA może pełnić podwójną funkcję jako narzędzie planowania emerytalnego. Zwykle wypłaty z HSA za wszystko inne niż opieka zdrowotna podlegałyby 20-procentowej karze podatkowej i zwykłemu podatkowi dochodowemu. Jeśli zachowujesz zdrowie i nadal gromadzisz pieniądze na swoim koncie w ciągu lat pracy, możesz wypłacić pieniądze z HSA w wieku 65 lat lub więcej w dowolnym celu, bez ponoszenia 20-procentowej kary. Nadal będziesz musiał zapłacić zwykły podatek dochodowy od wypłaty, ale może to być przydatny sposób na uzupełnienie świadczeń Ubezpieczenia Społecznego lub dochodu emerytalnego z 401 (k) lub indywidualnego konta emerytalnego.

Uczestnictwo w HSA, nawet jeśli nie zmaksymalizujesz swojego planu co roku, może być przydatne w tworzeniu dodatkowego źródła oszczędności na emeryturę. Jeśli jednak masz dostęp do konta HRA, ważne jest, aby dokładnie zrozumieć, w jaki sposób można go użyć, aby upewnić się, że w pełni go wykorzystasz.