Jakie dobrowolne korzyści działają przeciwko HSA?

Wraz z pojawieniem się w Stanach Zjednoczonych planów opieki zdrowotnej o wysokim stopniu odliczeń, konta oszczędnościowe (HSA) są użyteczną, oszczędną opcją świadczeń pracowniczych, którą oferuje wielu pracodawców. Pracownicy mają możliwość odłożenia zarobków przed opodatkowaniem na konto, z którego mogą korzystać w szerokim zakresie potrzeb medycznych, w tym w alternatywnych usługach odnowy biologicznej, takich jak masaż, opieka chiropraktyka i wsparcie żywieniowe. Począwszy od 2017 r., SHRM informuje, że Internal Revenue Service podniósł limity, które osoby prywatne mogą odłożyć w swoich HSA (o 50 USD), co czyni go jeszcze bardziej atrakcyjną korzyścią dla pracowników.

Wykorzystanie zdrowotnych kont oszczędnościowych w USA

Instytut Badań Świadczeń Pracowniczych informuje, że „na dzień 31 grudnia 2016 r. Istnieje około 5,5 miliona kont HSA o łącznej wartości aktywów 11,4 miliarda dolarów”. Badanie wykazało również, że większość posiadaczy kont HSA zwykle korzysta ze swoich kont w celu pokrycia wydatków gotówkowych, w tym odliczenia, koasekuracja, współpłacenie i koszty leków na receptę. Inni wykorzystują je jako konta czekowe do płacenia za usługi związane ze zdrowiem lub do planowania dużych wydatków medycznych, pomimo możliwości inwestowania tych środków w inne możliwości oszczędności podatkowych.

W 2016 r. EBRI informuje, że około 63% użytkowników planu HSA wycofało środki na różne wydatki.

Dobrowolne korzyści mogą zapewnić wsparcie w kontrolowaniu kosztów opieki zdrowotnej

Inne opcje, które pracodawcy mogą zaoferować pracownikom, to korzystanie z dobrowolnych świadczeń, które zapewniają dodatkową ochronę pracownikom. Te 100-procentowe plany samofinansujące się dla pracowników mogą pomóc obniżyć koszty standardowych składek na ubezpieczenie medyczne, gdy pracownicy korzystają z dobrowolnych planów. Są one jednak w ustalonych wysokościach świadczeń, co znacznie obniża ich koszty w porównaniu z innymi rodzajami ubezpieczeń.

Przykłady najczęstszych rodzajów dobrowolnych świadczeń obejmują:

• Plany odszkodowań szpitalnych
• Ubezpieczenie od wypadku
• Ubezpieczenie od raka i chorób krytycznych
• Uzupełniające ubezpieczenie na życie
• Ubezpieczenie dentystyczne
• Korzyści z rabatu Vision
• Krótkoterminowe i długoterminowe ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa
• Ubezpieczenie od kradzieży tożsamości
• Ubezpieczenie zwierząt
• Spłata kredytu studenckiego

Dobrowolne trendy korzyści w USA

Według badania Dobrowolnych świadczeń i usług Towers Watson 2016 „92 procent pracodawców w USA uważa, że ​​dobrowolne świadczenia i usługi będą ważne dla ich oferty wartości pracowniczej w ciągu najbliższych trzech do pięciu lat”. W 2015 roku odsetek ten wynosił 73 procent. Do 2018 r. Wiele z powyższych dobrowolnych świadczeń będzie oferować prawie 80% większości organizacji.

Skąd pochodzą wzrosty dobrowolnych korzyści?

Rosnąca liczba pracowników wymagających dobrowolnych świadczeń pochodzi od młodszych pokoleń, które wymagają większej kontroli nad swoimi dolarami zdrowotnymi. Wielu chce dostosowanych planów opieki zdrowotnej, które spełniają unikalne potrzeby ich stylu życia i mogą być łatwo dostosowywane z roku na rok, w miarę jak się zmieniają. Na przykład jeden pracownik może chcieć ubezpieczenia od zwierząt. Później ten jeden pracownik wychodzi za mąż i wymaga dodatkowego ubezpieczenia dla małżonka, który nie ma wystarczającej ilości od swojego pracodawcy.

Jednocześnie wielu ludzi po prostu nie odkłada pieniędzy na nagłe wypadki, tak jak inne pokolenia. Badanie bankowe z 2017 r. Przeprowadzone wśród 1003 dorosłych wykazało, że 57 procent Amerykanów nie ma wystarczających środków na pokrycie nawet nieoczekiwanych wydatków w wysokości 500 USD. Największymi wydatkami dla ludzi są naprawy samochodów i domów oraz koszty leczenia. Podczas gdy gospodarka powoli się odbudowuje, zarobki nie nadążają za kosztami utrzymania od końca lat 90-tych. Dlatego też zwiększenie zarówno HSA, jak i programów dobrowolnych świadczeń dało konsumentom więcej środków na pokrycie kosztów leczenia.

Czy dobrowolne korzyści mogą faktycznie odejść od kont oszczędnościowych?

Ważne jest, aby pamiętać, że opieka zdrowotna nie może i nigdy nie powinna być uniwersalna. W przypadku kont oszczędnościowych, jak również dobrowolnych świadczeń, pracownicy mają decyzję o uczestnictwie lub nie. Mogą również zdecydować, ile z ich dochodów przed opodatkowaniem chcą wnieść do tych planów. Niektórzy mogą zdecydować się na wniesienie maksymalnych kwot do swoich HSA w celu sfinansowania przyszłego zapotrzebowania na opiekę zdrowotną (np. Kosztowna operacja lub ciąża), podczas gdy inni mogą przeznaczyć minimum na opłacenie tylko leków i opieki prewencyjnej.

Programy dobrowolnych świadczeń mogą być dla niektórych pracowników bardziej opłacalnym sposobem planowania potrzeb medycznych. Mogą mieć do czynienia z poważną chorobą, która często umieszcza ich w szpitalu, a zatem plan odszkodowań szpitalnych, który im tak płaci, może być bardziej uzasadniony, biorąc pod uwagę te okoliczności. Pracownik przechodzący leczenie chemioterapią może zdecydować się na krytyczny plan leczenia, który zapewnia bardzo potrzebne wsparcie finansowe w przypadku nieoczekiwanych kosztów, które w przeciwnym razie mogą wyczerpać konto HSA w ciągu kilku tygodni.

HSA a ubezpieczenie dobrowolne

Różnicę między HSA a dobrowolnymi planami świadczeń najlepiej ilustruje sposób ich wykorzystania.

Konta oszczędnościowe są dolarami przed opodatkowaniem, które są ograniczone do określonej kwoty każdego roku. Są w 100% samofinansowani przez pracowników, którzy określają procent swoich zarobków przydzielanych do tego specjalnego konta w każdym okresie rozliczeniowym. Środki HSA gromadzą się, ale nie zarabiają odsetek. Środki są dostępne za pośrednictwem karty debetowej, która ma być wypłacona bezpośrednio dostawcom lub poprzez złożenie zatwierdzonych wniosków o zwrot na konto bankowe. Gdy pracownik korzysta ze środków na opłacenie zatwierdzonej usługi medycznej lub produktu, decyduje o tym, kiedy to zrobi.

Niektórzy pracownicy po prostu zostawiają same fundusze i wykorzystują je jako schronienie podatkowe.

Dobrowolne świadczenia są opcją „wykorzystaj lub zgub”, podobnie jak inne rodzaje programów świadczeń pracowniczych. Każdego miesiąca pracownicy płacą niewielką składkę poprzez odliczenie płac, aby uczestniczyć w wybranym przez siebie dobrowolnym planie (planach). Są one w 100% samofinansujące, ale (w przeciwieństwie do HSA) składki planowe nie rosną w czasie. Pracownicy muszą zdecydować, kiedy z nich korzystać, muszą zatwierdzić roszczenia, a pieniądze są im wypłacane bezpośrednio (nie dostawcy). Dzieje się tak dla każdego wydarzenia kwalifikacyjnego. Pod koniec roku członkowie zasiłków mają wypłacone odszkodowania i mogą skończyć z przekazaniem części tych pieniędzy na inny rodzaj konta oszczędnościowego.

Ale muszą nadal płacić od niego podatki.

Rodzaje programów dobrowolnych świadczeń, które mogą zastąpić rachunki oszczędnościowe, zależą od rodzaju potrzeb finansowych i opieki, jaką mają poszczególni członkowie planu. Na przykład pracownik może uczestniczyć w polityce dotyczącej wypadków, planie odszkodowań szpitalnych i krytycznym planie choroby. Pracownik może doświadczyć złamania ręki, podróży do izby przyjęć i późniejszej operacji, która wymaga pobytu w szpitalu i terapii. Plan wypadku może wypłacić pracownikowi 750 USD za złamaną kość, plan odszkodowania szpitalnego może zapłacić 1000 USD dziennie za pobyt w szpitalu, a plan choroby krytycznej zapłaci 0 USD.

Jeśli pracownik ma HSA, może zdecydować się na skorzystanie z tego, aby zapłacić za dodatkowe odliczenia poniesione przy użyciu standardowego HDHP do leków i terapii.

Korzystanie z dobrowolnych planów świadczeń daje pracownikom dużą elastyczność w zakresie sposobu, w jaki chcą korzystać ze swoich dolarów opieki zdrowotnej, gdzie otrzymują opiekę, i negocjować niższe stawki. Mogą być kupowane razem z innymi świadczeniami opieki zdrowotnej i być odrzucane, gdy nie są już przydatne dla pracowników. Dobrowolne plany są bardzo tanie w przypadku stawek grupowych w porównaniu z innymi rodzajami świadczeń. Mogą również zostać zakupione samodzielnie, jeśli pracownik przebywa pomiędzy okresami rejestracji lub stracił ubezpieczenie.

Ważne jest, aby pamiętać, że niektóre kliniki medyczne oferują tylko opcje samodzielnego płacenia, które mogą zapewnić oszczędności w zakresie profilaktycznej i ogólnej opieki zdrowotnej. W takim przypadku HSA lub dobrowolny plan ubezpieczeń może oferować pracownikom lepszą ofertę w zależności od ich potrzeb. Jest to oczywiście zależne od rodzaju opieki i procesu zatwierdzania.

Dobrowolne świadczenia mogą być również odpowiednim substytutem dla pracowników, którzy dopiero zaczynają nową karierę. Prawdopodobnie nie zarabiają wystarczająco dużo, by pozwolić sobie na więcej niż najniższy poziom HDHP oferowany przez ich pracodawcę, i nie mieli czasu na gromadzenie dużych pieniędzy na funduszu HSA lub nadzwyczajnym koncie oszczędnościowym. W takim przypadku dobrowolny plan świadczeń może zapewnić siatkę bezpieczeństwa do czasu, gdy będą mogli zaoszczędzić więcej w HSA, lub zaoferować niższy plan ubezpieczenia zdrowotnego podlegający odliczeniu u pracodawcy.

Dlaczego pracownicy wybierają jeden nad drugim

Kiedy pracodawcy oferują dobrowolne świadczenia, takie jak ubezpieczenie dentystyczne, opieka wzrokowa, ubezpieczenie zwierząt domowych i inne opcje, które nie są uwzględnione w tradycyjnych programach ubezpieczenia zdrowotnego, jest to postrzegane jako premia dla pracowników. Zazwyczaj nie postrzegają tego jako zamiennika opieki zdrowotnej. Mogą zdecydować się nie korzystać z HSA z różnych powodów, w tym być zdrowym i nie wymagającym dużej opieki. Mogą mieć inne pilne wydatki, takie jak zadłużenie z tytułu pożyczek studenckich i koszty gospodarstwa domowego, które uniemożliwiają im oszczędzanie w HSA.

Mogą też nie być wykształceni w doskonałym schronisku podatkowym, które zapewnia HSA.

Wątpliwe jest, aby dobrowolne plany ubezpieczeń kiedykolwiek zastąpiły rachunki oszczędnościowe ze względu na powyższe przyczyny. Dobrowolne świadczenia nie działają przeciwko HSA. Kiedy są używane w połączeniu z innymi opcjami ubezpieczenia zdrowotnego i kontami oszczędnościowymi, to właśnie w przypadku inteligentnych pracowników osiąga się najlepszy sukces.

Zrozumienie, w jaki sposób i kiedy korzystać z dobrowolnych planów świadczeń, kiedy korzystać z HSAs i kiedy korzystać z tradycyjnego ubezpieczenia medycznego, sprowadza się do edukacji i świadomości każdego rodzaju korzyści planu. Nie ma 100% poprawnego sposobu korzystania ze świadczeń zdrowotnych, ale istnieje wiele sposobów na zaoszczędzenie pieniędzy na opiekę zdrowotną i utrzymanie się na dobrym poziomie. Pracownicy powinni spróbować dowiedzieć się jak najwięcej o wszystkich tych opcjach przed dokonaniem wyboru.